清水川能源：强基固本见真章 内控赋能促发展

内控合规不是束缚业务的“铁丝网”，而是护航发展的“导航仪”。近期，清水川能源以“从合规遵从到价值护航”为全新视角，聚焦业务痛点，用数据说话、用案例印证，扎实开展2025年度内控自评价工作，此次评价不仅是一次制度“体检”，更是一次管理“升级”。

统一口径，下好“先手棋”

为解决以往评价标准不一、主观判断多的问题，公司提前谋划，制定《内部控制评价工作实施方案》，进行一对一专题讲解，覆盖各部门业务骨干20余人次，将21个评价领域的指标转化为可量化、可对照的检查清单。同时，选取典型业务场景开展模拟打分，校准偏差，评价人员判定一致率普遍提高。评价启动前，公司建立了“每日答疑”机制，实时解决口径疑问，从源头确保评价结果客观可比。

全面排查，筑牢“硬底座”

佐证材料的完整性与真实性是评价的根基。公司打破部门壁垒，协同财务、采购、合同等7个业务口，集中收集并分类整理样本资料共计650余份，涵盖资金活动、采购业务、合同管理等全部重点领域。依托电子台账和流程追溯图，对每笔业务从申请到归档进行全链条还原，清晰标注关键控制点执行情况。通过交叉比对，发现问题漏洞，进行现场反馈并限期补正，确保材料经得起翻旧账。

穿透深挖，用好“探照灯”

为检验控制措施是否真正落地，采取“随机抽样+重点深挖”模式，共抽取高风险业务样本67个，覆盖“三重一大”决策、资金审批、采购管理等重要环节。通过调阅原始凭证、访谈经办人、回溯预算依据，组织相关责任部门核实复盘，持续完善问题缺陷。