商洛发电：打好财务“金算盘” 助企减负“加速跑”

2023年以来，商洛发电锚定“预算、资金、税收”三个关键点，做到细算、严管、活用，全力打好财务“金算盘”，助力企业装轻体瘦、快速奔跑。

从严从细 推动预算领跑降本

修订《全面预算管理制度》，明确“机构职责、编制审核、执行控制、调整分析及考核奖惩”五个关键步骤要点，规范预算管理。定期召开预算执行情况分析会，盯进度、看效果、找差异，把牢预算“方向盘”，确保预算执行“不跑偏”。将全面预算考核纳入公司综合绩效考核，督促各部门围绕预算推动工作，形成全员、全过程、全方位参与，实现预算管理纵向到底、横向到边。公司以全面预算细化成本管控，通过优化机组检修、运行方式等，2023年大修费用较年度预算节约近400万元，机组尿素单耗降至0.33g/kWh，节省尿素费用百余万元。公司还采取源头招标、严控四项可控费用及燃料费等，实现了日常外委费用、四项可控费用及燃料费在预算范围内有效压降。

用活用好 保障资金安全高效

多重机制并行，强化内部管控，确保资金安全高效运行。做实“日”梳理机制，按日梳理资金使用情况；制定“周”管控机制，按周确定资金头寸备付量；采取“月”平衡机制，按月分析资金计划完成情况；落实“年”报告机制，每年对资金整体运转情况进行总结分析。通过存量贷款置换、协调银行下调贷款利率、提前归还贷款、不断拓宽融资渠道等方式，进一步优化资金管控模式，提高资金使用效率，2023年共节约财务成本2400余万元。

速享尽享 实现税收惠企增效

主动与税务机关座谈交流，邀请税务师事务所开展涉税业务培训，强化税收法律法规、相关政策的学习掌握，确保全面落实各项减税降费政策，实现税费红利精准“落袋”。自国家实行增值税留抵退税政策以来，公司累计获得增值税留抵退税3亿余元，此部分资金用作流动资金周转，极大地缓解了企业的资金压力。积极推动绿色税惠“活水”浇灌项目建设，在一期机组设计、设备选型过程中，公司全面贯彻绿色煤电发展理念，2023年4月，专用设备抵免企业所得税1200余万元从“纸上”落到了公司“账上”，为企业绿色高质量发展按下“快进键”。